中华人民共和国第二届全国人民代表大会法案委员会名单

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中国证券监督管理委员会


关于发布《上市公司检查办法》的通知

证监发[2001]46号

为加强上市公司监管，促进上市公司规范运作，保护投资者的合法权益，现将《上市公司检查办法》发布施行。1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。自本办法发布之日起，我会将据以对上市公司进行检查。


二○○一年三月十九日

上市公司检查办法

第一条 为了加强上市公司（以下简称“公司”）监管，促进公司的规范运作，保护投资者的合法权益，根据国家法律、法规，制定本办法。

第二条 本办法适用于在上海证券交易所、深圳证券交易所上市的公司。境外公司和其股票在其他交易场所交易的公司的检查办法另行规定。

第三条 中国证监会派出机构（以下称“检查机构”）按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。

检查工作可以根据需要聘请具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师予以协助。检查费用由中国证监会承担。

第四条 检查方式分为巡回检查和专项核查。

第五条 巡回检查是例行的合规性检查，检查的主要内容包括：

（一）信息披露的真实性、准确性和完整性；

（二）公司治理结构的规范性；

（三）公司的独立性，主要检查上市公司与控股股东在人员、财务、资产等方面的分开情况；

（四）财务管理和会计核算制度的合规性；

（五）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性；

（六）中国证监会认为应予检查的其他事项。

第六条 专项核查是针对公司存在的问题进行的调查核实。核查的主要内容包括：

（一）募集资金使用情况专项核查；

（二）投资者投诉问题和舆论关注问题的专项核查；

（三）重大资产重组情况的专项核查；

（四）中国证监会认为应予核查的其它事项。

第七条 检查机构进行检查时,可要求被检查公司向检查人员提供以下文件:

（一）公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料;

（二）公司章程及有关公司运作的各项管理制度；

（三）公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录,决议文本,公司经理办公会议文件等；

（四）公司与控股股东在人员、财务、资产方面的关系说明；

（五）公司内设部门、分支机构、子公司、参股公司设置情况及图示；

（六）公司债务情况、担保情况的说明；

（七）公司公开发行股票以来在指定报刊上公布的信息；

（八）检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。

检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的,检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。

第八条 检查人员进行检查时,可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。

第九条 检查人员进行检查时，应当出示工作证及中国证监会的有效证明。

第十条 检查人员应遵守法律、法规及其他有关规定，认真履行职责，廉洁自律，实事求是。检查工作不得干预被检查公司的生产经营活动，检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。

第十一条 检查结果未公布前，检查人员及被检查公司、相关中介机构人员不得透露与检查结果有关的任何信息。

第十二条 检查机构于现场检查结束后五个工作日内向被检查公司发出检查通报；对于检查中发现问题的公司，发出限期整改通知书，要求其对存在的问题在限定期限内进行整改。限期整改通知书同时抄送公司股票挂牌交易的证券交易所。

被检查公司对限期整改通知书内容持有异议的，可以在收到限期整改通知书后十个工作日内向中国证监会提出申诉意见。

第十三条 被检查公司应在收到限期整改通知书一个月内向所在地中国证监会派出机构提交整改报告，整改报告应包括董事会关于整改工作的决议、对照限期整改通知书逐项落实整改措施的情况及效果。

整改报告应同时报送公司股票挂牌交易的证券交易所，并予公开披露，被检查公司对限期整改通知书内容持有异议并在规定期限内向中国证监会提出申诉的，有异议部分在尚未有明确结论之前可以免于披露。

被检查公司向中国证监会、证券交易所提交发行新股、重大购买和出售资产、吸收合并、股份回购、上市公司收购等申报材料时，应同时报送整改报告。

第十四条 被检查公司的整改工作应在检查机构要求的期限内完成。检查机构应跟踪监督被检查公司的整改情况，并对其整改效果出具评价意见。

第十五条 对存在问题较为严重的公司，中国证监会视情节轻重给予内部批评或公开批评。

对在检查过程中发现涉嫌违反法律、法规及其他有关规定的，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内进行立案查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

第十六条 被检查公司、接受检查的人员及被检查公司的主审会计师事务所不予以协助和配合、不如实反映情况或拒绝检查的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。

第十七条 中国证监会将根据情况对有关中介机构的相关执业情况进行评价，评价结果将作为对上述中介机构执业资格的考核内容。

第十八条 中国证监会对公司的检查结果并不代表对公司情况的实质性判断，投资者自行判断投资风险。被检查公司及有关责任人存在违法、违规行为的，不得以检查未发现为由免除法律责任。

第十九条 本办法自发布之日起施行，1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。

上海市政府


上海市国营企业劳动合同制实施办法
上海市政府


第一章 总 则
第一条 为改革国营企业（以下简称企业）的劳动制度，增强企业活力，充分发挥劳动者的积极性，保障劳动者的合法权益，促进社会主义现代化建设，根据国务院《国营企业实行劳动合同制暂行规定》，结合本市的实际情况，制订本办法。
第二条 企业在国家下达的劳动工资计划指标内，需要从城镇和农村招用常年性生产、工作岗位上的工人，除国家另有特别规定外，统一实行劳动合同制。
劳动合同制的用工形式，由企业根据生产、工作的特点和需要确定，可以招用长期工、短期工和定期轮换工等。不论采取哪一种用工形式，均应按照本办法签订劳动合同。
第三条 劳动合同制工人是企业的正式工人，与所在企业的固定工人享有同等的劳动、工作、学习、参加企业的民主管理、获得政治荣誉和物质鼓励等权利。

第二章 招收录用
第四条 企业招用劳动合同制工人，应当在市和区、县劳动局的指导下，贯彻公开招收、自愿报名、德智体全面考核、择优录用的原则。
对重新就业的劳动合同制工人，企业应当注重实际技能的考核。经考核合格的，优先录用。
第五条 经批准从农村招收的劳动合同制工人，原则上不转户粮关系，终止或解除劳动合同后仍回农村劳动。其中，少数技术工人和生产骨干，如已签订长期合同的，其户口处理问题，另行规定。
第六条 企业对考核合格决定录用的人员，应先签订劳动合同，然后向区、县劳动局办理录用手续。
第七条 企业招用劳动合同制工人，应当规定试用期。试用期为三至六个月，由企业根据不同工种具体确定。
第八条 对劳动合同制工人，实行《劳动手册》制度。
《劳动手册》作为劳动合同制工人重新就业和领取待业救济金的证件，由区、县劳动局发给。

第三章 劳动合同的订立、变更、终止和解除
第九条 企业与被招用的劳动合同制工人签订劳动合同时，必须遵守国家的规定，坚持平等自愿和协商一致的原则以书面形式明确规定双方的责任、义务和权利。
劳动合同一式两份，企业和劳动合同制工人各执一份。劳动合同生效后，就受到法律保护，双方必须严格遵照执行。
第十条 劳动合同的内容应包括：
（一）在生产上应当达到的数量指标、质量指标，或应当完成的任务；
（二）试用期限、合同期限；
（三）生产、工作条件和技术培训要求；
（四）劳动报酬和保险、福利待遇；
（五）劳动纪律；
（六）违反劳动合同者应当承担的责任；
（七）双方认为需要规定的其他事项。
第十一条 劳动合同的期限可长可短，由企业和劳动合同制工人协商确定。对需要进行技术、业务培训的劳动合同制工人，合同期限应当包括培训期满后必须为用工单位服务的期限。
劳动合同期限届满应即终止。由于生产、工作需要，在双方同意的条件下，应即续订合同。
轮换工的劳动合同期限届满时，必须终止。
第十二条 企业经上级主管部门批准转产、调整生产任务，或者由于情况变化，经劳动合同双方协商同意，可以变更劳动合同的相关内容。
第十三条 劳动合同制工人在本市范围内或跨省市调动工作单位时，应按本市职工商调办法办理，同时与调出单位解除劳动合同，与调入单位另行签订劳动合同。跨省市调动的，还应办理退休养老基金转移手续。
从农村招收的劳动合同制工人，原则上不得调动工作单位。
第十四条 有下列情况之一的，企业可以解除劳动合同：
（一）劳动合同制工人在试用期内，经发现不符合录用条件的；
（二）劳动合同制工人患病或非因工负伤，规定的医疗期限已满后不能从事原工作的；
（三）按照《上海市国营企业辞退违纪职工实施办法》属于应予辞退的；
（四）企业宣告破产，或者濒临破产处于法定整顿期间的。
第十五条 劳动合同制工人被除名、开除、劳动教养，以及被判刑的，劳动合同自行解除。
第十六条 劳动合同制工人有下列情况之一的，企业不得解除劳动合同：
（一）劳动合同期限未满，又不符合本办法第十四条规定的；
（二）患有职业病或因工负伤并经劳动鉴定委员会确认为丧失或部分丧失劳动能力的；
（三）患病或非因工负伤，在规定医疗期内的，以及医疗期满但仍在住院治疗的；
（四）实行计划生育的女工在孕期、产假和哺乳期间的；
（五）其他符合国家规定条件的。
第十七条 有下列情况之一的，劳动合同制工人可以解除劳动合同：
（一）经国家有关部门确认，劳动安全、卫生条件恶劣，严重危害工人身体健康的；
（二）企业不能按照劳动合同规定支付劳动报酬的；
（三）经企业同意，自费考入中等专业以上学校学习的；
（四）企业不履行劳动合同，或者违反国家政策、法规，侵害工人合法权益的。
第十八条 劳动合同制工人在劳动合同期限未满时，不存在本办法第十七条规定的情况，又无其他特殊原因的，不得解除劳动合同。
第十九条 任何一方解除劳动合同，除本办法第十四条（一）、（三）项和第十五条规定的情况外，必须提前一个月通知对方，方可办理解除劳动合同的手续。
解除劳动合同时，企业应向劳动合同制工人户口所在地的区、县劳动服务公司备案。
第二十条 一方违反劳动合同，给对方造成经济损失的，应当根据其后果和责任大小，予以赔偿。
在合同期内被企业开除、除名或按本办法第十四条（三）项规定被解除劳动合同，以及自行离职的劳动合同制工人，需经一定时期的考察教育后才能介绍就业。
第二十一条 企业解除劳动合同，应当征求本企业工会的意见。

第四章 在职和待业期间的待遇
第二十二条 劳动合同制工人的工资（含学徒津贴）和保险福利待遇，均应与本企业同工种、同岗位固定工人保持同等水平，其保险福利待遇低于固定工人的部分，用工资性补贴予以补偿。
工资性补贴的幅度，以企业为单位，按劳动合同制工人标准工资的百分之十五核定。对劳动合同制工人，可以由企业根据不同工种，在标准工资百分之十至二十的幅度内执行。
第二十三条 劳动合同制工人的奖金、津贴、保健食品、劳动保护用品、物价补贴等待遇，应当与本企业同工种固定工人同等对待。
从农村招收的劳动合同制工人，其口粮由企业所在地粮食部门按同工种固定工人的标准供应议价粮，差价部分的费用由企业在税前列支。
第二十四条 重新就业的劳动合同制工人，仍从事原工种的，按原技术、业务等级考核合格后，按照原工资等级支付工资；改变工种的，试用期内的工资按照不低于二级工工资标准支付，试用期满后可根据其工作岗位和实际技术、业务水平评定工资，再予结算。
从农村招收的劳动合同制工人，参加农业生产劳动已满二年的，在试用期内的工资按照不低于二级工工资标准支付；试用期满，可按其所担负的工作，经考核后直接予以定级。
第二十五条 重新就业的劳动合同制工人在各个单位从事合同制工作的时间，应计算为连续工龄。
按照本办法第十五条规定劳动合同自行解除的以及自行离职的，以前的工龄不连续计算。
第二十六条 劳动合同制工人患职业病或因工负伤，以及女工孕期、产假和哺乳期间的待遇，应当与所在企业同工种的固定工人同等对待。
劳动合同制工人独生子女的待遇，也应当与所在企业的固定工人同等对待。
第二十七条 劳动合同制工人的公休假，婚丧假、探亲假、上下班交通费补贴，以及住房分配等，应当与所在企业固定工人同等对待。
第二十八条 劳动合同制工人在工作期间患病或非因工负伤，其在所在企业的工作时间为一年以内的，可以有累计三个月的停工医疗期；以后工作时间每增加一年，连续停工医疗或当年累计停工医疗期可相应延长一个月，但一般不得超过十二个月。对在所在企业工作二十年以上或对企
业作出较大贡献的，停工医疗期可以适当延长。
劳动合同制工人在停工医疗期内，其医疗待遇和病假工资与所在企业固定工人同等对待。停工医疗期满后，因不能从事原工作被解除劳动合同的，由企业发给相当于本人三至六个月原标准工资的医疗补助费。
第二十九条 劳动合同制工人因工或因病死亡后的丧葬补助费、供养直系亲属抚恤费、救济费，应当与所在企业固定工人同等对待。
第三十条 劳动合同制工人因合同期满或属于本办法第十四条（二）项和第十七条规定的情况，终止或解除劳动合同时，企业应当按照其在本企业工作年限，每满一年发给相当于本人一个月标准工资的生活补助费，但最多不得超过本人十二个月的标准工资。
按照本办法第十四条（三）项规定被解除劳动合同的，或按照本办法第十五条规定劳动合同自行解除的，以及自行离职的，不发给生活补助费。
第三十一条 属于居民户口的劳动合同制工人，在待业期间按《上海市国营企业职工待业保险实施办法》领取待业救济金和医疗补助费。

第五章 退休养老期间的待遇
第三十二条 劳动合同制工人的退休养老实行社会保险制度。退休养老基金的来源，由企业和劳动合同制工人缴纳。退休养老金不敷使用时，由地方财政适当补贴。
第三十三条 企业缴纳的退休养老基金，在缴纳所得税前从“营业外支出”项目中列支；机关、事业单位缴纳的退休养老基金在行政费、事业费中列支。
缴纳退休养老基金的标准是：凡实行退休费统筹的单位，按退休费统筹机构规定的标准缴纳；未实行退休费统筹的单位，按劳动合同制工人人数比照上一年度全市劳动合同制工人平均工资的百分之十六缴纳，由企业所在地退休费统筹机构委托企业开户银行代为扣缴，并转入退休费统筹

机构在银行开设的专户。对逾期不缴的，按迟缴日期每日加收千分之一的滞纳金。
第三十四条 劳动合同制工人缴纳的退休养老基金数额暂为：月标准工资在一百元以内的，每月一元；月标准工资在一百元以上的，每月二元。该项基金由企业按月在劳动合同制工人的工资中扣除，转缴到企业所在地退休费统筹机构在银行开设的专户。
第三十五条 劳动合同制工人退休养老基金存入银行的款项，按照城乡居民个人储蓄存款利率计息，所得利息转入退休养老基金项下。所得养老基金（包括管理费）免征税收和附加费。
第三十六条 劳动合同制工人的退休养老待遇包括：退休费（含国家规定加发的其他补贴、补助）、医疗费和死亡后的丧葬补助费、供养直系亲属抚恤费、救济费。
劳动合同制工人到达退休年龄，符合退休条件的按月发给退休费，直至死亡。退休养老待遇标准，参照固定工人的有关规定执行。
对缴纳退休养老基金年限较短的劳动合同制工人，其退休养老费用可以一次发给。

第六章 组织管理
第三十七条 劳动合同制工人在企业工作期间，由企业负责管理；在待业期间，由劳动合同制工人户口所在地的区、县劳动服务公司和街道、乡、镇劳动服务所负责管理。
第三十八条 区、县劳动服务公司和街道、乡、镇劳动服务所应切实掌握劳动合同制工人的人数、工作单位及其变动情况，做好劳动合同制工人待业期间的组织管理、思想教育、技术培训、就业指导和待业救济等项工作。
第三十九条 市和区、县劳动局有监督、检查劳动合同的签订与履行情况的责任和权力。
第四十条 劳动合同双方发生劳动争议时，应当协商解决；协商无效的，可以向区、县劳动争议仲裁委员会申诉，由劳动争议仲裁委员会调解或仲裁；对仲裁不服的，可以向区、县人民法院起诉。

第七章 附 则
第四十一条 本市国家机关、事业单位和社会团体招用工人，比照本办法执行。
第四十二条 本办法由上海市劳动局负责解释。
第四十三条 本办法自一九八六年十月一日起施行。本市过去的有关规定与本办法有抵触的，以本办法为准。



1986年9月27日